המצב הנוכחי: נטל מס כפול על האזרחים
כעצמאי וכבעל עסק בישראל, אני עד מדי יום לתופעה מדאיגה: נטל המס הכבד אינו רק פוגע בעסקים, אלא מתגלגל ישירות לכיסם של האזרחים. כיום, עצמאים נדרשים לשלם קרוב ל-50% ממחזור ההכנסות שלהם בצורת מיסים שונים – מס הכנסה, מע"מ, וביטוח לאומי. נטל זה מאלץ עסקים להעלות מחירים באופן מלאכותי, רק כדי לשרוד.
בפועל, עסק שמעוניין להרוויח 15,000 ₪ נטו בחודש, נאלץ לגבות מלקוחותיו כ-30,000 ₪, כאשר ההפרש כולו מופנה לתשלומי מיסים. משמעות הדבר היא שהצרכן הישראלי משלם כמעט כפול על כל מוצר או שירות, רק בגלל נטל המס העצום.
התופעה: מעגל קסמים שלילי של מיסוי ויוקר מחיה
על פי הערכות, היקף הכלכלה השחורה עומד על כ-20% מהתמ"ג, שווה ערך לכ-300 מיליארד שקלים בשנה. אך מעבר לאובדן ההכנסות למדינה, המצב הנוכחי יוצר עיוות חמור בשוק:
- עסקים מתמחרים מוצרים ושירותים במחירים גבוהים כדי לכסות את נטל המס (עלית אינפלציה)
- הצרכנים משלמים מחירים מנופחים
- העלות הגבוהה מעודדת עסקים והצרכנים לפנות לכלכלה השחורה
- המדינה מפסידה הכנסות ממיסים
- בתגובה, המדינה מעלה את שיעורי המס
- וחוזר חלילה במעגל קסמים אכזרי מאוד למשקי הבית
הפתרון המהפכני: הפחתת מיסים להורדת יוקר המחיה
הצעתי פשוטה אך מהפכנית: הפחתה דרמטית של שיעורי המס לכדי 15% בלבד. צעד זה ישבור את מעגל הקסמים השלילי ויוביל לשני יתרונות מידיים:
1. הוזלה משמעותית של מחירי השוק
כאשר העסקים ישלמו פחות מיסים, הם יוכלו להוריד מחירים באופן משמעותי. למשל:
- שירות שעולה כיום 1,000 ₪ (מתוכם 500 ₪ מיסים) יוכל לעלות 700 ₪ בלבד (מתוכם 105 ₪ מיסים)
- העסק עדיין ירוויח יותר (595 ₪ במקום 500 ₪)
- הצרכן ישלם פחות (700 ₪ במקום 1,000 ₪)
2. הגדלת ההכנסות למדינה
תאורטית ואם יכולים אולי לקרוא לי נאיבי, אבל למרות הפחתת שיעור המס, המדינה צפויה להגדיל את הכנסותיה:
- יותר עסקים ידווחו על הכנסותיהם (הם ירגישו פחות ש"דופקים אותם" וגם יעדיפו לשלם מס נמוך מאשר להסתבך עם מס הכנסה)
- הצמיחה הכלכלית תגדיל את בסיס המס
- העלייה בצריכה הפרטית תגדיל את היקף העסקאות במשק
ניתוח כלכלי של ההצעה
בתרחיש הנוכחי:
- היקף הפעילות העסקית המדווחת: 1 טריליון ₪
- שיעור מס ממוצע: 50%
- הכנסות ממיסים: 500 מיליארד ₪
- היקף הכלכלה השחורה: 280 מיליארד ₪
- יוקר המחיה: מהגבוהים ב-OECD
תחת המודל החדש:
- שיעור מס: 15%
- צפי לדיווח על 90% מהכלכלה השחורה (הערכה)
- תוספת להיקף הפעילות המדווחת: 252 מיליארד ₪
- הוזלה צפויה במחירים לצרכן: 20-30%
- גידול צפוי בצריכה הפרטית: 15-25%
לקחים ממדינות אחרות
המודל האירי
אירלנד הפחיתה את שיעורי המס והשיגה:
- גידול של 800% בהכנסות ממיסים
- הוזלה משמעותית של מוצרים ושירותים
- עלייה ברמת החיים
- משיכת השקעות זרות
המודל האסטוני
אסטוניה הציגה:
- מערכת מס פשוטה
- מחירים נמוכים לצרכן
- צמיחה כלכלית מתמשכת
- שיפור ברמת החיים
צעדים ליישום
1. רפורמה מקיפה
- הפחתת שיעורי המס
- פישוט מערכת המס
- מעבר לדיווח דיגיטלי
2. תכנית מעבר
- יישום הדרגתי על פני 3-5 שנים
- מעקב אחר השפעות על המחירים לצרכן
- התאמות לפי הצורך
סיכום
הפתרון ליוקר המחיה בישראל טמון ברפורמה מקיפה במערכת המס. הפחתת שיעורי המס ל-15% תוביל להוזלת מחירים משמעותית, תגדיל את הכנסות המדינה, ותיצור מעגל קסמים חיובי של צמיחה כלכלית ושיפור ברמת החיים.
זהו צעד נועז שדורש אומץ מצד מקבלי ההחלטות, אך הפוטנציאל ברור: כלכלה משגשגת, מחירים הוגנים, והכנסות גבוהות יותר למדינה. הגיע הזמן להוביל מהפכה אמיתית במערכת המס הישראלית – מהפכה שתביא להורדת יוקר המחיה ולחברה צודקת יותר. מכירים שר אוצר בקהל? תתייגו אותו 🙂
