מה זה פנסיה לעצמאים ולמה בכלל צריך את זה?
בואו נודה באמת - עד 2017, רוב העצמאים בישראל פשוט התעלמו מהפנסיה ובתכלס, גם היום יש לא מעט כאלו. בזמן ששכירים נהנו מהפקדות אוטומטיות מהמעסיק בלי לחשוב על זה יותר מדי, עצמאים היו צריכים לדאוג לעצמם. וכשצריך לדאוג לעצמך? רובנו פשוט דוחים את זה ל"מתישהו". הבעיה היא שהמתישהו הזה מגיע מהר מדי, ואנשים שעבדו קשה כל החיים מגיעים לגיל פרישה עם קצבת זקנה בסיסית מביטוח לאומי ותו לא. ממש לא מצב נעים.
אז המדינה החליטה לעשות משהו חכם - היא קבעה חובת הפקדה לפנסיה לעצמאים ובמקביל נתנה הטבות מס נדיבות למי שמפקיד. וכאן מגיע החלק המעניין באמת: הטבות המס יכולות להחזיר לכם שליש ויותר מכל שקל שאתם מפקידים. זה אחד הדברים הכי טובים שהמדינה עשתה לעצמאים מבחינה פיננסית, ומי שמנצל את זה נכון חוסך עשרות אלפי שקלים בשנה. זה לא סתם עוד חוק מעצבן - זו הזדמנות אמיתית.
על מי חלה החובה להפקיד לפנסיה? (ספוילר: כנראה גם עליכם)
אם אתם רשומים כעוסק מורשה או עוסק פטור, בגילאי 21-60, ועברו לפחות שישה חודשים מיום שנרשמתם - מזל טוב, החובה חלה עליכם. הבדיקה מתבצעת ב-31 בדצמבר של כל שנה, כך שאם נרשמתם באמצע השנה ועד סוף דצמבר עברו שישה חודשים, אתם כבר בפנים.
יש כמה פטורים שכדאי להכיר לפני שנמשיך. מי שנולד לפני 1962 ומטה פטור לחלוטין מהחובה - הרעיון היה לא להעמיס על מי שכבר היה קרוב לפרישה כשהחוק נכנס לתוקף. אבל שימו לב: גם מי שפטור יכול להפקיד מרצון וליהנות מכל הטבות המס. עצמאים חדשים שעוד לא עברו חצי שנה מהרישום גם פטורים בינתיים, אבל כדאי להתחיל לתכנן. ואם אתם תוהים - גם אם יש לכם פנסיה ממקום אחר, החובה כעצמאי עדיין חלה עליכם.
לפני שמתחילים: השכר הממוצע במשק ותקרות הטבות המס מתעדכנים מדי שנה, אבל השיעורים עצמם קבועים בחוק ולא משתנים. לנתונים העדכניים: ביטוח לאומי | רשות המיסים
כמה צריך להפקיד? השיעורים הקבועים בחוק
עכשיו מגיע החלק שכולם שואלים עליו, וזה גם החלק שמבלבל הכי הרבה אנשים. אז בואו נעשה סדר. החובה מחושבת לפי שתי מדרגות הכנסה, והשיעורים האלה קבועים בחוק ולא משתנים - מה שכן משתנה כל שנה זה רק הבסיס לחישוב, שהוא השכר הממוצע במשק.
| מדרגת הכנסה | שיעור הפקדה | מה זה אומר בעברית? |
|---|---|---|
| עד מחצית השכר הממוצע במשק | 4.45% | על החלק הראשון של ההכנסה - שיעור נמוך יחסית |
| ממחצית ועד השכר הממוצע המלא | 12.55% | על החלק הבא - כאן השיעור קופץ משמעותית |
| מעל השכר הממוצע | אין חובה | אבל ממש שווה להפקיד - יש הטבות מס מעולות! |
שימו לב לנקודה חשובה: גם אם אתם מרוויחים הרבה מעל השכר הממוצע, החובה המינימלית נשארת קבועה ומוגבלת. אבל - ופה מגיע הטוויסט - דווקא שווה מאוד להפקיד יותר בגלל הטבות המס. אני יודע, זה נשמע הפוך מההיגיון, אבל עוד רגע נגיע לזה ותבינו למה.
רוצים לדעת מה השכר הממוצע העדכני? זה משתנה כל שנה בהתאם לנתוני המשק. היכנסו לאתר ביטוח לאומי ותמצאו את המספר המדויק לשנה הנוכחית.
בואו נראה את זה בפעולה עם דוגמה
הדוגמה הבאה להמחשה בלבד - תמיד תבדקו את השכר הממוצע העדכני לפני שמחשבים:
נגיד שהשכר הממוצע עומד על 13,500 ש"ח בחודש (מספר לדוגמה בלבד). יש לכם הכנסה של 16,000 ש"ח? אז החישוב הולך ככה: על 6,750 ש"ח הראשונים (מחצית השכר הממוצע) משלמים 4.45%, על 6,750 ש"ח הבאים (המחצית השנייה) משלמים 12.55%, ועל 2,500 ש"ח שמעל השכר הממוצע - אין חובה בכלל. אבל כמו שאמרתי, על החלק הזה דווקא כדאי להפקיד מרצון.
הטבות המס - הסיבה האמיתית להתלהב מפנסיה לעצמאים
אוקיי, עכשיו מגיע החלק הטוב באמת, והוא גם הסיבה שאני כל כך מתלהב מהנושא הזה. הטבות המס לעצמאים שמפקידים לפנסיה הן משהו שחייבים להכיר, כי הן יכולות להחזיר לכם כשליש מכל שקל שאתם מפקידים. נשמע טוב מדי מכדי להיות אמיתי? בואו נפרק את זה ותראו שזה בדיוק ככה.
הטבה ראשונה: הוצאה מוכרת (ניכוי מס)
אתם יכולים להפקיד עד 11% מההכנסה השנתית וזה נחשב הוצאה מוכרת לצורכי מס. מה זה אומר בעברית פשוטה? שההכנסה שעליה אתם משלמים מס קטנה בגובה ההפקדה. אם אתם במדרגת מס של 35% למשל, כל שקל שמופקד חוסך לכם 35 אגורות במס הכנסה. ולא רק זה - זה גם מוריד את התשלום לביטוח לאומי ומס בריאות. ממש לא רע בכלל.
הטבה שנייה: זיכוי מס (כסף שחוזר אליכם)
בנוסף להוצאה המוכרת, על הפקדה של עד 5.5% מההכנסה אתם מקבלים החזר ישיר של 35% מהסכום שהפקדתם. שימו לב להבדל: זה לא הפחתה של ההכנסה החייבת במס - זה ממש כסף שחוזר אליכם. המדינה אומרת לכם "תודה שחסכת לעתיד, הנה 35% בחזרה". מדהים, נכון?
| סוג הטבה | עד כמה מההכנסה? | איך זה עובד? |
|---|---|---|
| ניכוי (הוצאה מוכרת) | עד 11% | מוריד את ההכנסה החייבת במס |
| זיכוי מס | עד 5.5% | מחזיר לכם 35% מההפקדה ישירות |
| סה"כ | עד 16.5% | שילוב מנצח של שתי ההטבות |
מה זה אומר בשורה התחתונה?
נגיד שאתם במדרגת מס של 35% ומפקידים את מלוא ה-16.5% מההכנסה. על כל 100 שקלים שאתם מפקידים לפנסיה, העלות האמיתית שלכם היא בערך 65-70 שקלים בלבד. השאר? המדינה נותנת לכם בחזרה דרך הטבות המס. זה כמו לקנות משהו ב-30% הנחה, רק שהמשהו הזה הוא העתיד הפיננסי שלכם. עסקה לא רעה, אם תשאלו אותי.
הערה חשובה שכדאי לזכור: אם יש לכם ביטוח אובדן כושר עבודה נפרד וכבר ניצלתם עליו הטבת מס, הזיכוי על הפנסיה עלול להצטמצם. כדאי לתכנן את זה מראש עם רואה החשבון שלכם לפני סוף שנת המס.
קרן פנסיה, קופת גמל או ביטוח מנהלים - מה בוחרים?
יש שלוש אפשרויות עיקריות, אבל בואו נהיה כנים - לרוב העצמאים קרן פנסיה היא הבחירה הנכונה. למה? כי היא כוללת ביטוח אובדן כושר עבודה וביטוח שאירים מובנה בתוכה. כעצמאים, אין לכם מעסיק שידאג לכם אם משהו קורה - ואין ביטוח לאומי שישלם לכם ביטוח אובדן כושר עבודה כמו לשכירים. קרן פנסיה נותנת את הכיסוי הזה, וזה שווה הרבה.
| מוצר | למה כן | למה פחות | מתאים ל... |
|---|---|---|---|
| קרן פנסיה | ביטוח מובנה, אג"ח מיועדות מהמדינה, דמי ניהול נמוכים יחסית | רק אם יש לכם משהו אחר טוב יותר | רוב העצמאים - זו ההמלצה שלי |
| קופת גמל לקצבה (פנסיה משלימה) | גמישות גבוהה, מגוון מסלולי השקעה | בלי ביטוח מובנה - צריך לקנות בנפרד | מי שכבר יש לו ביטוח אובדן כושר עבודה |
| ביטוח מנהלים | התאמה אישית | דמי ניהול גבוהים יותר, פחות רלוונטי היום | מקרים מאוד ספציפיים בלבד |
בנוסף לביטוח, קרנות הפנסיה נהנות מאג"ח מיועדות מהמדינה שמבטיחות תשואה מינימלית על חלק מהכספים. זו שכבת ביטחון נוספת שלא קיימת במוצרים אחרים. אז אלא אם יש לכם סיבה מאוד ספציפית לבחור אחרת, קרן פנסיה היא כנראה המקום הנכון בשבילכם.
טיפ זהב: קרנות ברירת מחדל
משרד האוצר הגדיר כמה קרנות פנסיה כ"קרנות ברירת מחדל" עם דמי ניהול מוזלים במיוחד לתקופה ארוכה. אלה קרנות שזכו במכרז ומחויבות לשמור על תנאים טובים. שווה מאוד לבדוק באתר רשות שוק ההון מה האפשרויות לפני שבוחרים קרן. כך או כך ממליץ תמיד להיעזר בסוכן פנסיוני מומלץ
אם בוחרים קרן פנסיה - חשוב מאוד להפקיד באופן שוטף ולא פעם בשנה בדצמבר. הפקדה חודשית שומרת על הכיסוי הביטוחי לאורך כל השנה. הפקדה חד-פעמית בסוף השנה עלולה להשאיר אתכם בלי כיסוי ביטוחי לחודשים שעברו.
חמש טעויות שעצמאים עושים בפנסיה (ואיך להימנע מהן)
אחרי שנים בתחום הפיננסי, ראיתי הרבה עצמאים שעושים את אותן טעויות שוב ושוב. חלק מהטעויות האלה נראות קטנות בהתחלה, אבל ההשפעה שלהן מצטברת לאורך השנים ויכולה לעלות מאות אלפי שקלים. הנה הנפוצות ביותר:
טעות 1: להפקיד רק את המינימום שהחוק דורש
זו כנראה הטעות הכי יקרה שאפשר לעשות. מי שמפקיד רק את המינימום מפסיד הטבות מס משמעותיות שיכולות להגיע לעשרות אלפי שקלים בשנה, ובסוף יגיע לגיל פרישה עם קצבה חודשית שקשה מאוד להתקיים ממנה. המינימום הוא באמת מינימום - הוא נועד להבטיח שתהיה לכם איזושהי פנסיה, לא שתהיה לכם פנסיה טובה. המטרה צריכה להיות 16.5% מההכנסה.
טעות 2: לשכוח לעדכן את ההפקדה כשההכנסה עולה
הרבה אנשים קובעים הוראת קבע בסכום קבוע כשהם מתחילים, ואז שוכחים ממנה לשנים. העסק גדל, ההכנסה עלתה? מעולה! עכשיו תעדכנו גם את ההפקדה לפנסיה. אחרת אתם משאירים כסף על השולחן - גם הטבות מס וגם צבירה לעתיד. כדאי לעשות בדיקה פעם בשנה ולעדכן בהתאם.
טעות 3: להתעלם מדמי הניהול
ההבדל בין דמי ניהול של 0.5% ל-1.5% נשמע קטן ולא משמעותי, נכון? אבל על פני 30 שנה של חיסכון, ההבדל הזה יכול להסתכם במאות אלפי שקלים. זה לא טעות דפוס - מאות אלפים. בדקו מה אתם משלמים ואל תתביישו לנהל משא ומתן או לעבור קרן.
טעות 4: לדחות את כל ההפקדה לדצמבר
אני מבין, סוף השנה זה זמן נוח לעשות דברים ולסגור פינות. אבל בפנסיה זו טעות רצינית: אתם מפסידים תשואה על כל השנה שהכסף לא היה מושקע, הכיסוי הביטוחי נפגע משמעותית, ולפעמים הכסף פשוט לא מגיע לקרן בזמן לפני סוף השנה. הפקדה חודשית קבועה היא הדרך הנכונה לעשות את זה.
טעות 5: לחשוב שקרן השתלמות מחליפה פנסיה
קרן השתלמות היא מוצר מעולה ואני ממליץ עליה מאוד, אבל היא לא פנסיה ולא מחליפה אותה. אין בה ביטוח אובדן כושר עבודה, היא לא עונה על החובה החוקית, והכסף נזיל הרבה יותר מהר (אחרי 6 שנים). הגישה הנכונה? קודם לסדר את הפנסיה ולמקסם את ההטבות עליה, ואז להפקיד גם להשתלמות.
קרן השתלמות לעצמאים - ההשלמה המושלמת לפנסיה
אחרי שסידרתם את הפנסיה, ממש שווה להסתכל גם על קרן השתלמות. אין חובה חוקית להפקיד לשם, אבל זה אחד מאפיקי החיסכון הכי משתלמים שיש בישראל. הפקדה של עד 4.5% מההכנסה מוכרת כהוצאה לצורכי מס, והרווחים שנצברים פטורים ממס רווחי הון במשיכה. זה יתרון מס משמעותי שקשה למצוא במקומות אחרים.
השילוב של פנסיה והשתלמות נותן לכם שתי קופות שונות: אחת לטווח ארוך מאוד (פנסיה - לגיל הפרישה), ואחת לטווח בינוני (השתלמות - נזילה אחרי 6 שנים לכל מטרה). זו אסטרטגיה חכמה לתכנון פיננסי שנותנת לכם גם ביטחון לעתיד הרחוק וגם גמישות לצרכים שיכולים לצוץ בדרך.
תשתדלו לא לפדות את קרן ההשתלמות אחת ל 6 שנים, תצברו אותה ותהנו מתשואה פטורה ממס רווחי הון ובריבית דריבית
מה קורה אם לא מפקידים לפנסיה בכלל?
בתיאוריה - יש קנס של כמה מאות שקלים. בפרקטיקה - הנזק האמיתי הוא אחר לגמרי ומשמעותי הרבה יותר מהקנס. אתם מפסידים הטבות מס של אלפי שקלים בשנה, לא בונים צבירה לעתיד, אין לכם כיסוי ביטוחי לאובדן כושר עבודה, ומגיעים לגיל פרישה בלי רשת ביטחון כלכלית. הקנס הוא באמת הבעיה הכי קטנה פה.
דמי אבטלה לעצמאים - הבונוס שאף אחד לא מדבר עליו
יש חידוש נחמד בחוק שהרבה אנשים לא מכירים: אם סוגרים את העסק או מפסיקים לעבוד כעצמאים, אפשר למשוך חלק מהכספים שנצברו כ"דמי אבטלה". זו רשת ביטחון שלא הייתה קיימת בעבר לעצמאים. התנאי? צריך להפקיד לפחות 24 חודשים מתוך 36 החודשים האחרונים בסכום שעומד על המינימום הנדרש בחוק. עוד סיבה טובה להפקיד באופן שוטף ולא לדלג על חודשים.
בחירת מסלול השקעה בפנסיה - לא להתעצל בזה
אחרי שבחרתם קרן פנסיה, צריך לבחור גם מסלול השקעה שמתאים לגיל ולפרופיל הסיכון שלכם. הכלל די פשוט: ככל שאתם צעירים יותר וגיל הפרישה רחוק יותר, כך אפשר לקחת יותר סיכון ולהשקיע באחוז גבוה יותר של מניות. ככל שמתקרבים לפרישה, כדאי לעבור למסלולים סולידיים יותר שמגנים על מה שכבר צברתם.
רוב קרנות הפנסיה מציעות מסלולים תלויי גיל שעושים את ההתאמה הזו אוטומטית, אבל שווה לבדוק שהמסלול שלכם באמת מתאים לכם. יש אנשים שרוצים יותר סיכון, יש כאלה שרוצים פחות - אל תתביישו לשנות מסלול אם מרגישים שזה לא בול בשבילכם.
חמישה צעדים להתחיל עכשיו
צעד 1: בדקו כמה אתם מרוויחים ומה השכר הממוצע העדכני באתר ביטוח לאומי. חשבו את החובה לפי השיעורים (4.45% ו-12.55%) או היעזרו ברואה חשבון לחישוב מדויק.
צעד 2: בחרו קרן פנסיה מתאימה. השוו תשואות ודמי ניהול באתר רשות שוק ההון ותסתכלו במיוחד על קרנות ברירת המחדל.
צעד 3: קבעו הוראת קבע חודשית להפקדה. לא פעם בשנה, לא כשזוכרים - כל חודש באופן קבוע.
צעד 4: שקלו להפקיד עד 16.5% מההכנסה כדי למקסם את הטבות המס. כל שקל מעל המינימום מחזיר לכם כסף דרך הטבות.
צעד 5: בדקו את המצב אחת לשנה. האם ההפקדה מתאימה להכנסה הנוכחית? דמי הניהול עדיין סבירים? המסלול מתאים לגיל?
לסיכום
פנסיה לעצמאים היא לא רק חובה שצריך לסמן וי עליה - היא הזדמנות אמיתית. הזדמנות לבנות עתיד כלכלי יציב, ליהנות מהטבות מס משמעותיות שהמדינה נותנת, ולהגיע לגיל פרישה עם שקט נפשי ולא עם דאגות. המפתח הוא לא להסתפק במינימום: להפקיד עד 16.5% מההכנסה, לבחור קרן עם דמי ניהול סבירים, ולהקפיד על הפקדה חודשית שוטפת.
בחתול פיננסי אנחנו מאמינים שכל אחד יכול לבנות עתיד כלכלי טוב יותר, בלי קשר למצב ההתחלתי. הפנסיה היא אחד הכלים החשובים והמשתלמים ביותר שיש לעצמאים, ועכשיו יש לכם את כל המידע לנצל אותה נכון. אל תדחו את זה למחר - התחילו היום.
רוצים לוודא שאתם לא משאירים כסף על השולחן? בדקו את המצב הפנסיוני שלכם עם רואה חשבון או יועץ פנסיוני מוסמך, והתחילו למקסם את מה שמגיע לכם כבר עכשיו.
